Сберегательные депозитные сертификаты — в чем преимущества?

Сберегательный сертификат появился на российском рынке недавно, и на сегодняшний день является основной альтернативой банковскому вкладу. В этой статье мы рассмотрим преимущества и недостатки сберегательного сертификата, а также его основные отличия от срочного вклада.

Понятие сберегательного сертификата

Сберегательный сертификат объединяет в себе особенности ценной бумаги и банковского вклада. Документ является письменным свидетельством банка о вкладе денежных средств, удостоверяющем право владельца на получение в конце установленного срока переданной суммы и начисленных по нему процентов.

Правила выпуска и обслуживания сберегательного сертификата регламентируются письмом Центрального банка РФ №14-3-20 от 10 февраля 1992 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» и письмом ЦБ РФ №23 от 18 декабря 1992 г.

Сберегательные сертификаты различаются по способу выпуска (сериями или в разовом порядке), оформления (именные и на предъявителя), срокам обращения (срочные и до востребования) и условиям выплат. Выпускать сертификаты имеют право только банки и в российских рублях.

Сберегательные сертификаты предназначены для физических лиц, а депозитные сертификаты – для юридических. Максимальный срок действия депозитного сертификата составляет один год, а сберегательного – три года. Сертификат можно приобрести на любой период в рамках максимального срока. Проценты по нему начисляются в момент приобретения, а выплачиваются в конце срока его действия.

При досрочном предъявлении сертификата проценты выплачиваются по ставке «До востребования» за фактическое время хранения ценной бумаги.

Все выпущенные сертификаты являются срочными, а после истечения срока получения денежных средств они переходят в категорию «До востребования». В таком случае деньги выплачиваются по первому требованию держателя. Банки обязаны иметь достаточное количество свободных средств в наличии для оплаты просроченных сертификатов.

Преимущества сберегательного сертификата

Процентные ставки по сберегательным сертификатам значительно выше, чем по депозитам. Это объясняется тем, что банки не отчисляют взносы за сертификаты Агентству по страхованию вкладов и сэкономленные средства направляют на повышение ставки. Сертификаты дают возможность получить максимальный доход с минимальным риском.

Главным преимуществом сберегательного сертификата является возможность его передачи, продажи, завещания или дарения. Сертификат на предъявителя можно просто передать третьему лицу. В именном сертификате уступка требования (цессия) заполняется на оборотной стороне и на приложениях. При этом обязательно наличие личных подписей обеих сторон. Передавать сертификат можно неоднократно, но обязательным условием является непрерываемость оформления цессии на сертификате. Уступка требования может использоваться только до окончания срока действия сертификата. Их ликвидность намного выше, чем депозитов, и его можно использовать даже в качестве залога по кредитам.

Кроме этого при разделе имущества сберегательный сертификат не учитывается, он принадлежит только своему владельцу, который не теряет права на него в случае развода.

Никакие исправления или помарки в оформлении бланка не допускаются. Если при оформлении уступки требования допущена ошибка, то исправления заверяются нотариально или в банке, выдавшем сертификат.

Недостатки сберегательных сертификатов

Если в течение срока действия именного сертификата была оформлена уступка требования, то новый владелец при его погашении должен выплатить налог в размере 13% от стоимости сертификата. Налог разрешается не оплачивать в случае предъявления в налоговую инспекцию документов, подтверждающих расходы на покупку сберегательного сертификата. Сертификаты на предъявителя налогом не облагаются.

Ставка по сертификатам фиксируется на весь срок действия документа, при этом снимать средства или пополнять сертификат нельзя. Кроме этого для получения реального дохода требуется внести достаточно крупную сумму. Например, Сбербанк, на сумму от 10 000 до 50 000 рублей начисляет только 0,01% годовых. Начиная с 50 000 рублей, ставка повышается. Но учитывая, что сертификаты не страхуются, как вклады, не каждый рискнет вложить крупную сумму денег без полной гарантии их возврата.

На данный момент максимальная ставка по сберегательным сертификатам в Сбербанке достигает 9,30% годовых при сумме от 100 000 000 рублей. На самом деле высокая доходность данного вида инвестиций вызывает сомнения, ведь можно найти более высокую процентную ставку в сочетании с приемлемыми условиями размещения депозита. Банковские вклады, в отличие от сертификатов, позволяют снимать средства и пополнять счет.

Для того чтобы минимизировать риски, связанные со сберегательными сертификатами, эксперты рекомендуют приобретать их только в банках, входящих в десятку крупнейших кредитных организаций страны.

Еще один недостаток сберегательного сертификата состоит в том, что при потере документа придется его восстанавливать в судебном порядке. При краже или утере сертификата на предъявителя он может быть обналичен до того, как владелец обратится с заявлением в банк.

Процедура по восстановлению сберегательного сертификата занимает много времени и сил, поэтому рекомендуется хранить ценные бумаги в сейфовой ячейке. Некоторые банки обеспечивают бесплатное хранение документа.

Рынок сберегательных сертификатов

Популярность сберегательных сертификатов постоянно растет. На декабрь 2013 года объем средств физических лиц, вложенных в подобные ценные бумаги, составил 342 млрд рублей. Начиная с января 2013 года, данный показатель вырос в 1,4 раза. На фоне значительного уменьшения объема срочных вкладов такой рост выглядит внушительно.

Более 90% объема рынка сберегательных сертификатов занимает Сбербанк. Также приобрести сертификат можно в банке «Петрокоммерц», Транскапиталбанке, ФПК «Гарант-Инвест», Центрокредите, ВЕБРРе, ЕВРОМЕТе и Банке Москвы.

Однако в начале 2014 года в рамках борьбы с коррупцией и поддержки безналичных расчетов Министерство финансов внесло предложение отменить «институт сберегательной книжки на предъявителя и институт сберегательного сертификата на предъявителя» с целью стимулирования безналичных расчетов и борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем. Однако экономисты возражают против таких мер и считают их необоснованными.

Резюме

Сберегательные сертификаты выбирают клиенты, которые заинтересованы в передаче крупных денежных сумм третьим лицам и не хотели бы декларировать свои доходы в налоговых органах. В целом их можно рассматривать как альтернативу срочному вкладу в зависимости от целей клиента. Например, используя сертификат в качестве залога по кредиту, можно одновременно получать прибыль. Однако специалисты рекомендуют делить свои сбережения между разными видами инвестиций, чтобы свести к минимуму риск потери денег в условиях нестабильной экономики.

Автор статьи: Надежда Гашинская
5 мая 2015